Если вы продаете товары на Amazon, то есть несколько налоговых вопросов, о которых вам необходимо знать. Ваш статус бизнеса, даже если у вас нет лицензии, означает, что вы должны ежегодно отчитываться перед федеральным правительством.
В США действуют законы о налогообложении штатов, которым, возможно, вам также придется следовать.
Ответы на вопросы по налогам на Amazon
Если у вас есть лицензия на ведение бизнеса, вам будет нужно заполнять на налогах Schedule C. Чтобы стать продавцом на Амазон, не обязательно иметь лицензию, но некоторые штаты требуют ее наличия. В каждом штате свои критерии. Например, если у вас есть сотрудники или интентарь, который нужно носить с собой, скорее всего лицензия понадобиться.
Налоговая Служба (IRS) требует, чтобы вы подавали и платили налоги независимо от вашего соответствия местным законам.
Вот еще несколько критических вопросов, которые вам необходимо рассмотреть как продавец Amazon.
Вам нужно иметь 1099-К?
Продавцы Амазон, Продавцы Amazon, у которых более 200 транзакций и $20,000 без учета брутто-продаж, получают 1099-K форму каждый год. Вы можете получить доступ к этому документу онлайн в Продавце Центральном. Вы также получите его по почте или по электронной почте в зависимости от установленных вами предпочтений.
Если у вас более 50 транзакций в год, Amazon понадобится ваша налоговая информация. В противном случае вы можете потерять свой статус продавца. Как только документ окажется в вашем распоряжении, вы сможете использовать цифры для своих налогов.
Вы собираете налог с продаж?
Существуют различные требования по сбору налога с продаж, которые вы должны соблюдать в качестве продавца Amazon. Даже если вы живете не в том же штате, что и клиент, вам может потребоваться собрать эти средства из покупки из-за требования «нексуса» (“nexus”).
В большинстве определений «nexus» определяется как «присутствие в состоянии». Это означает, что если вы ведете инвентаризацию в штате Вашингтон, работаете в Нью-Йорке и у вас есть сотрудники в Калифорнии, вам нужно будет собирать налог с продаж в каждом месте.
Сбор налогов с продаж сложен. Подробнее – ниже.
Что вы можете списать?
Если вы продаете на Амазоне, то вы, скорее всего, определены как работающий не по найму человек (a self-employed). Это означает, что вы будете списывать некоторые расходы на ведение бизнеса. Убедитесь, что вы храните все свои квитанции, которые могут доказать ваши траты, связанные с онлайн-бизнесом.
Вычеты и списания будут отличаться для каждого продавца индивидуально. К некоторым расходам, которые вы можете включить, относятся сборы Амазон (Amazon fees), расходы на домашний офис, подписки и стоимость проданных товаров.
Если вы рекламируете свои листинги Амазон в Интернете, то эти затраты могут также можно будет списать на ведение бизнеса.
Как я узнаю, что у меня есть Sales Tax Nexus?
Интернет-продавцы должны собирать налог с продаж (a sales tax) для сообществ и штатов, где у них есть связь (a nexus). Этот термин применяется по-разному в Соединенных Штатах, но общее практическое правило заключается в том, что вы должны иметь значительное присутствие, которое требует от вас соблюдения местных законов. Экономическая деятельность является наиболее распространенным способом, которым все предприятия, включая индивидуальные предприниматели, квалифицируются на возникновение налогового обязательства.
Сбор налогов с продаж сильно отличается от того, что было в прошлом. Возможно, вам придется собирать специальные сборы и городские налоги при продаже товаров на Amazon. Эта сумма является дополнением к требованиям штата, которым вы также должны соответствовать.
В большинстве округов (counties) также взимается налог с продаж на проданные товары.
Если вы можете доказать, что у вас нет связи с налогом с продаж, вам не нужно собирать эти средства у покупателей независимо от того, куда доставляется товар.
Drop shipping не распространяется на распространенные типы нексусов, с которыми сталкиваются продавцы Amazon.
Но если вы храните инвентарь для выполнения заказов, то вы столкнетесь с вопросом связи (nexus). О существовании связи интентаря (аn inventory nexus) многие продающие он-лайн посредники просто не подозревают.
Соответствующие требования по регистрации налога с продаж и лицензированию бизнеса могут создать значительное бремя для новых предприятий.
Если у вас есть nexus, вы должны получить разрешение или лицензию на налог с продаж. Тогда Amazon поможет вам начать собирать эти средства у клиентов, которые живут в этом районе.
Вы должны знать, что большинство штатов считают незаконным сбор налогов с продаж без разрешения на это.
Определение origin vs. destination sales taxes
В некоторых штатах требуется взимать налог с продаж на основе нахождения продавца (оrigin-sourced sales). Другие хотят, чтобы вы следили за цифрами на основе назначения (destination-sourced sales). Это означает, что есть места, где вам нужно будет собирать процент налога с продаж в зависимости от того, где находится ваш нексус. Другие продажи потребуют, чтобы вы включили цену с адреса покупателя.
Аризона, Калифорния и Нью-Мексико предъявляют уникальные требования по налогу с продаж, которые вы должны подтвердить в качестве продавца Amazon, чтобы убедиться, что вы соблюдаете все требования.
Каждый штат сообщит вам, какие ваши требования будут базой для вашего нексуса. Затем вам будет назначена периодичность подачи отчетов по налогам с продаж; обычно ежеквартально или ежегодно, когда вы должны подавать и оплачивать собранные вами средства (обычно раз в квартал). Если у вас большой объем продаж на Amazon, вам может потребоваться ежемесячная подача отчетов.
Вам нужно будет подать налоговый отчет по sales tax, даже если вы ничего не должны. Невыполнение этого требования может привести к штрафам. Вот почему вы должны внимательно следить за инструкциями, включенными в ваше разрешение.
Большинство штатов устанавливают крайний срок подачи заявок 20-го числа каждого месяца, но это ожидание может варьироваться. Этот процесс может занять много времени, так как штаты, такие как Вашингтон, требуют, чтобы вы сообщали, сколько вы собираете для каждого отдельного налогового округа.
Что делать, если я не получаю прибыль на Амазон?
Если ваш чистый бизнес-доход был нулевым или убыточным, вам, возможно, не нужно платить федеральные налоги. Вам все равно нужно будет перечислять налоги с продаж (sales taxes), которые вы собрали с продаж Амазон, исходя из частоты, указанной в вашем разрешении.
Вы по-прежнему обязаны подавать декларацию в IRS и в большинстве штатов, даже если ваш бизнес не приносит прибыли в течение года.
Также у вас может появиться некоторые финансовые выгоды при подаче налоговой декларации. Возможно, вы имеете право получить налоговый кредит для бизнеса, и единственный способ получить их – подать документы.
Большинство компаний могут списывать убытки своего бизнеса от будущих доходов.
Если вы не должны денег и решили не подавать декларацию, IRS может подать декларацию от вашего имени. У них есть право сделать это, особенно, если они подумают, что вы должны деньги.
Если это происходит с вашим бизнесом Амазон, то вам, возможно, придется подать декларацию, чтобы убедиться, что ваши цифры точны.
Не забывайте о налоге на самозанятость!
Если вы являетесь продавцом Амазон и работаете в качестве индивидуального предпринимателя, вам нужно будет планировать налог на самозанятость.
Это означает, что вы будете платить налог на социальное обеспечение и медицинскую помощь (Social Security and Medicare taxes). Если ваш чистый доход составляет не менее $400, то с первых заработанных вами $132,900 взимается налог в размере 15,3%. На чистую прибыль дополнительно приходится 2,9%, который превышает эту сумму.
Как правило, это помогает выделить около 30% вашего чистого дохода, чтобы гарантировать, что вы можете выполнить все свои налоговые обязательства в качестве продавца Амазон. Если вы недоплатите более чем на $1,000 в год, то IRS может назначить штраф, который заберет еще больше вашей прибыли.
Если у вас есть какие-либо вопросы о вашем статусе, отведите определенное время на поиск правильных ответов. Это позволит вести бизнес на Амазон без лишних издержек и потерь.