В Соединенных Штатах действует система налогообложения «плати, как сможешь» (“pay as you go”). Это означает, что правительство ожидает, что все отдадут «часть своего пирога» государству, как только появится заработанный доход.
Большинство людей видят этот процесс двумя способами. Первый – работодатель удерживает налоги с зарплаты на основании формы W-4, второй – самозанятые персоны должны платить предполагаемый налог на основании своей предыдущей налоговой подачи.
Подоходные налоги – только один тип налога, который вы платите в Соединенных Штатах. Например, при продажах взимаются налог с продаж и местный налог (их процент может быть разным) – Sales and local taxes; или налог на недвижимость – property taxes. Некоторые юрисдикции даже устанавливают налог на коммерческую недвижимость.
Поскольку правила, налоговые ставки и нормативы широко варьируются, важно ежегодно пересматривать налоговые ожидания для федеральных, штатных и местных обязанностей.
Зачем нужно подавать и платить налоги
Правительство собирает налоги с людей для финансирования и поддержания услуг. Деньги идут на сотрудников полиции, содежрание парков, государственных школ, дорог и многое другое.
Поскольку Соединенные Штаты сосредоточены на экономике, основанной на капитализме, правительство обеспечивает регулирование и надзор за частным бизнесом. Это означает, что основным источником дохода для общественных услуг являются налоги. Этот процесс работает для стабилизации экономики. Когда правительство решает пойти на повышение налогов, уровень потребления снижается, что замедляет рост экономики. Если происходит снижение налогов – это способствует экономическому росту за счет увеличения расходов.
Каждый, кто получает доход в любой форме выше $12,000 в возрасте до 65 лет, должен подать налоговую декларацию за год. Даже если кто-то заявляет, что он иждивенец, незаработанный доход должен составлять менее $1,050, чтобы избежать необходимости подавать декларацию.
Обязательства за непредоставление налоговой декларации
Если вы не подали налоговую декларацию, и правительство считает, что должны были, то налоговая служба может оштрафовать вас за несвоевременную оплату. Единственное исключение из этого правила – если вам причитается возмещение за отказ от деятельности. У вас есть три года с соответствующей налоговой даты в этом конкретном случае, чтобы подать в суд, или IRS получает удержанные вами дополнительные деньги.
Если вы смещаете крайний срок уплаты налогов (т.е. опаздываете с уплатой налогов), пеня за подачу составляет 5% от налогов, которые вы должны уплатить за каждый месяц после истечения указанного срока. Эта цифра имеет максимальную ответственность 25%. Иногда налоговая служба признает, что существуют смягчающие обстоятельства, тогда IRS не взимает пеню за позднюю подачу. Но вы должны соответствовать определенным требованиям, поэтому, большинство людей считают, что лучший способ избежать дополнительных затрат – это подать налоги вовремя.
Дешевле вовремя подать налоги без уплаты того, что вы должны, чем вообще пропустить срок подачи.
Типы налогов, которые нужно платить каждый год
Американцы платят несколько разных налогов в течение года через свой заработанный доход. Вы несете ответственность за Medicare, социальное обеспечение и безработицу за счет налогов на заработную плату, которые вычитаются из каждой зарплаты. Эта сумма показывается в строке FICA, которую вы видите на подробных удержаниях в ваших чеках.
Корпорации платят налоги с прибыли. Доход, полученный от предпринимательской деятельности, облагается налогом по ставке 21% по состоянию на 2018 год, при этом некоторые люди (включая самозанятых лиц) имеют право на так называемые сквозные вычеты.
Акцизы – это сборы, взимаемые с определенных товаров или видов деятельности. Вы видите их на таких предметах, как алкоголь, сладкие напитки и бензин большую часть времени.
У некоторых домохозяйств есть налоги, когда они получают значительный дар имущества, оцениваемого в $15,000 и более, включая наличные деньги. Состояния, достигающие определенного финансового порога более $11 миллионов, также облагаются федеральными налогами.
Кроме того, существует индивидуальный подоходный налог, который выплачивается местному, штатному и федеральному правительствам. В Соединенных Штатах есть семь различных налоговых групп для рассмотрения, с налоговой ставкой в диапазоне от 10% до 37% в зависимости от суммы, которую вы зарабатываете.
Большинство людей вписывается в налоговые рамки 10%, 12% или 22% в зависимости от того, сколько они зарабатывают. Вы платите 10% с первых $9,700 вашего дохода, затем 12% с $9,701 до $39,475. После этого вы платите 22% от суммы до тех пор, пока не достигнете $84,200.
Супружеские пары, которые подают документы совместно, следуют тем же налоговым правилам, но они также могут объединять свои доходы для каждой налоговой категории. Различные уровни применяются к людям, которые подают в качестве главы своего домохозяйства или если вы состоите в браке, но подаете налоги отдельно.
Знание своих налоговых обязанностей может сэкономить вам много времени и денег. Если у вас есть какие-либо вопросы о вашей конкретной ситуации, то лучше задавать вопросы раньше, чем позже. Правительство не принимает никаких оправданий за то, что налоговая декларация подана не во время.