В наши дни иметь банковский аккуант – это необходимость. Никогда не бывает слишком рано начать копить деньги и учиться управлять своимим расходами.
Для людей, не достигших 18 лет, открытие банковского аккуанта не простое дело. Подросткам необходимо подписать контракт на открытие счета. А подписанный контракт подростком, для банка сложен, в случае спора меджу банком и несовершеннолетним. Несовершеннолетние находятся в лучшей позиции чем банк. Как результат, банки не спешат открывать счета людям, не достигшим 18 лет.
Но есть несколько путей открыть банковский счет для любого несовершеннолетнего.
Детали и особенности этах счетов варьируются от штата к штату, от банка к банку (этот вопрос лучше уточнять в банковском отделе обслуживания клиентов). Но ниже приведены наиболее общие решения этого вопроса.
Joint accounts / Совместные счета
Вы можете открыть счет по меньшей мере с одним взрослым в качестве владельца счета. Такие счета могут назвываться по разному:
Teen Checking Account
Kids Saving Account
Looney Toons Account
Saving Club
StudentChecking
И они хороши, в случае, если подросток собирается использовать счет для вложений, покупок с дебетной карты, снятия наличных.
В большинстве случаев, взрослый должен быть членом семьи или законным опекуном. Но есть исключения. Например банк Capital One допускает любого взрослого быть владельцем совместного счета.
Защита счета.
Если вы выбирете стандартный Совместный счет, то по его условиям, каждый владелец счета будет иметь 100% доступ к фондам. Взрослый или ребенок могут использовать все деньги на счету и заработать дополнительные расходы. Вы вряд ли хотите, чтобы с трудом заработанные вами деньги исчезли благодаря ребенку, который получил доступ ко всему балансу.
Институт по защите банковских счетов в качестве привентивной меры предлагает, чтобы на запросах о снятии наличных стояли обе подписи совледельцев счета, вместо необходимой одной.
Также, родители могут настроить СМС или email уведомления. Можно настроить даже лимиты на дебетных картах.
Важный момент, узнать что случиться, когда несовершеннолетный достигнет 18 лет. Сможет ли он снимать наличные и т.п.
Налоговая Служба рекомендует ставить имя подростка первым, как владельца счета, и ваше имя вторым. Вам также нужно вписать SSN вашего ребенка для целей налогоблажения.
Любые проценты, полученные от этих денег, облагаются налогом несовершеннолетнего ребенка, минус части, используемые для поддержания ребенка, если это применимо.
Custodial accounts/ «Сберегательные счета»
Custodial account это сберегательный счет, доступный через финансовое учреждение, компанию взаимных фондов или брокерскую фирму, в которой взрослый контролирует несовершеннолетнего в возрасте до 18 лет в зависимости от законов штата.
Подросток не вовлечен в управление деньгами, но этот счет принадлежит ему.
Есть два типа таких счетов:
the Uniform Transfers to Minors Act (UTMA) и
the Uniform Gift to Minors Act (UGMA).
The UTMA позволяет родителям делать взносы, но возрастные ограничения зависят от штата. Также, счет The UTMA позволяет родителям выделять средства своему ребенку в виде денег, страхования жизни, сберегательных облигаций, акций или аннуитетов.
Нет пределов дохода, лимитов взносов или штрафов за отмену. Однако любая сумма в размере более 14 000 долларов США облагается налогом на подарок.
Учет депозитов имеет огромную гибкость. Например, снятие со счета наличных может также иметь место для любых целей – не только для образования – без штрафа. Менеджеры счета также могут инвестировать практически в любые ценные бумаги или фонды.
Хотя правила отмены варьируются в зависимости от штата, они облагаются налогом по ставке налога несовершеннолетнего. Исходя из возрастных требований для несовершеннолетнего, часть незаработанных доходов не облагается налогом. Оставшаяся часть облагается налогом по учетной ставке ребенка или федеральной налоговой ставкой родителя.
По состоянию на 2017 год первые 1050 долл. США из незаработанного дохода были бесплатными для лиц в возрасте до 19 лет или до 24 лет для студентов, занятых полный рабочий день.
Если было применено еще 1 050 долларов дохода, оно облагалось налогом по федеральной налоговой ставке физического лица, а незаработанный доход в размере более 2100 долларов США облагался налогом по федеральной налоговой ставке хранителя.
Родитель должен подавать налоговую декларацию на своего ребенка до тех пор, пока ребенок не достигнет возраста необходимого для передачи права собственности на счет.
Прибыль и дивиденды облагаются налогом по ставке несовершеннолетнего, начиная с возраста 18 лет. Несовершеннолетние в возрасте до 18 лет облагаются налогом на определенную часть прибыли и дивидендов на счете, а оставшаяся часть облагается налогом по ставке родителей.
Если несовершеннолетний получает доход, он должен подать свое собственное возвращение (Tax Return). В зависимости от суммы незаработанного дохода, заявленный доход может быть переведен несовершеннолетним в более высокую налоговую группу.
Education accounts/ Счета на образование
В дополнение к банковским счетам, существуют несколько счетов, которые доступны на образовательные цели.
529 Plans. Сберегательный план на высшее образование. При соблюдении налоговых законов и требований, такие счета позоляют тратить деньги на расходы высшего образования без налогов.
Высшее образование может включать школы торговли, зарубежные учреждения, комнаты и питание, и другие расходы на учебу в колледже или аспирантуре. Вы можете вносить существенные суммы на эти счета, что является мощным способом сэкономить на будущее.
Coverdell education savings accounts (ESA). Этот счет предназначен для других расходов на образование, таких как начальная школа. ESA может помочь вам собрать необходимые средства.
Эти счета могут использоваться и для накоплений для колледжа. Тем не менее, не все имеют право участвовать в ESA. Максимальный годовой взнос довольно низкий, так, что вам нужно начинать довольно рано.
Где открыть счет.
Любой банк или кредитный союз предлагает счета, описанные выше, но вам лучше провести анализ и узнать в нескольких местах информацию, которая наиболее вам интересна и важна. Однако, имейте в виду, что любые счета и условия их использования не так просты как рекламируются. Поэтому, взвесьте все плюсы и минусы, прежде чем открывать счет.
Вопросы?
Звоните: (800) 913-0809,
пишите: (224) 676-3577,
email: contact@unitedstatestaxservices.us