КАК ПЛАТИТЬ ЗА МЕДИЦИНСКИЕ РАСХОДЫ БЕЗ НЕОБХОДИМОСТИ ПЛАТИТЬ НАЛОГ (TAX FREE)

Обновлено: 6 дек. 2021 г.





КАК ПЛАТИТЬ ЗА МЕДИЦИНСКИЕ РАСХОДЫ

БЕЗ НЕОБХОДИМОСТИ ПЛАТИТЬ НАЛОГ (TAX FREE)

СБЕРЕГАТЕЛЬНЫЙ СЧЁТ (HSA) – ЭТО ЭКОНОМИЯ НА ЛЕКАРСТВА, ЛЕЧЕНИЕ И ДРУГИЕ МЕДИЦИНСКИЕ РАСХОДЫ

Оздоровительный сберегательный счет (HSA) является индивидуальным, который вы сможете использовать для оплаты текущих или предстоящих медицинских расходов. С HSA, вы будете иметь возможность больше сэкономить на медицинских расходах или дополнительных пенсионных накоплениях за счет самостоятельной инвестиции.

КАК РАБОТАЕТ HSA?

  • Вы можете внести свой вклад в ваш HSA путем удержания из вашей заработной платы, онлайн банковским переводом, либо отправить чек на счет HSA. Ваш работодатель или третьи лица, такие как супруг или родитель также могут внести определенную сумму на ваш счет.

А также:

  • Вы можете оплатить медицинские расходы дебетовой картой непосредственно или оплатить из собственного кармана. У вас есть выбор – оплатить или оставить средства на счете HSA , преумножая ваши сбережения.

  • Неиспользованные средства будут пролонгироваться из года в год. При достижении возраста 65 лет, средства могут быть изъяты для любых целей без штрафных санкций (с учетом обычных налогов на прибыль).

  • Проверить баланс и информацию об учетной записи через веб-сайт членов HSA банка или мобильного устройства в режиме 24/7.

ПОДХОДИТЕ ЛИ ВЫ ДЛЯ HSA СЧЁТA?

Если у вас есть квалифицированная высокая франшиза/ план в области здравоохранения/ (HDHP) – либо через своего работодателя, через вашего супруга, или иного лица по своему усмотрению, то вероятность открыть HSA велика.

Дополнительно:

  • Вы не должны иметь любые другие планы медицинского обслуживания, в том числе Medicare части A и B

  • Вы не должны иметь TRICARE

  • Вы не должны иметь доступ к вашим VA медицинским пособиям в течение последних 90 дней (чтобы внести свой вклад в HSA)

  • Вы не можете быть указаны как иждивенец на налоговой декларации другого человека (если это не ваш супруг)

  • Вы должны быть покрыты квалифицированным HDHP в первый день месяца

  • При открытии счета HSA банк будет запрашивать определенную информацию, чтобы подтвердить вашу личность и обработать Вашу заявку

КАКУЮ СУММУ ВЫ МОЖЕТЕ ВНЕСТИ НА СЧЁТ HSA В ГОД?

Взносы, сделанные всеми сторонами в HSA не могут превышать годовой лимит, установленный Службой внутренних доходов (IRS).

Любой желающий может внести определенную сумму на ваш HSA, но только владелец счета и работодатель могут получить налоговые вычеты по этим взносам.

Комбинированные ежегодные взносы от работодателя, владельца счета, и третьих лиц (т.е. родитель, супруг или кто-либо еще) также не должны превышать эти лимиты.

В соответствии с руководящими принципами IRS, каждый год у вас есть возможность до истечения крайнего срока подачи налоговой декларации, внести свой вклад на счет HSA (обычно от 15 апреля следующего года). Онлайн вклады должны быть представлены в 2:00 часа дня, Central Time, в рабочий день до истечения крайнего срока подачи налоговой декларации. Вклад должен быть проведен к полудню, /центральное время/, на срок подачи налоговой декларации, а также формы с проверками должны быть получены в срок подачи налоговой декларации.

РУКОВОДЯЩИЕ ПРИНЦИПЫ IRS И ПРИЕМЛЕМЫЕ РАСХОДЫ

IRS устанавливает каждый год лимит максимального вклада на каждый тип счета на основе выгоды





Владельцы HAS счетов этих квалификаций, имеют право сделать дополнительный вклад HSA в размере $1000:

  • B возрасте 55 лет или старше (независимо от того, когда в определенном году исполняется 55 лет владельцу счета);

  • Hе имеет Medicare (если владелец счета не имеет Medicare в середине года, то взносы должны быть распределены пропорционально).

  • Желающие, которые старше 55 лет должны иметь свой собственный HSA для того, чтобы сделать дополнительный вклад.

КАК ВОСПОЛЬЗОВАТЬСЯ HSA?

HSA обеспечивает три вида накопления:

  • Вклады на вашем счету HSA могут быть сделаны с предварительно оплаченных налоговых и после уплаты налогов. Взносы, внесенные на ваш счет HSA снижают налоговое бремя.

  • На сумму HSA начисляются проценты и инвестиционные доходы не облагаются налогом.

  • Медицинские расходы не облагаются налогом.

УТВЕРЖДЕННЫЕ МЕДИЦИНСКИЕ РАСХОДЫ НАЛОГОВОЙ ИНСПЕКЦИЕЙ

Оплату за медицинское обслуживание Вы можете производить с вашего счета за медицинские расходы за себя, вашего супруга или иждивенцев.

IRS-определяет сумму, которую вы можете оплатить за медицинские услуги, оборудование или лекарства.

Средства, используемые для оплаты медицинских расходов не облагаются налогом.

Фонды HSA могут быть использованы для оплаты за прошлые медицинские расходы, если расходы были понесены после того, как ваш HSA был создан.

В то время, когда вам не надо подавать какие-либо квитанции HSA банка, вы должны будете хранить свои счета и квитанции.

Примеры оплаты медицинских расходов:

  • Услуги скорой помощи

  • Иглоукалывание

  • Лечение алкоголизма

  • Ежегодный медицинский осмотр

  • Искусственные конечности или протезирование

  • Противозачаточные таблетки (по рецепту врача)

  • Костоправ

  • Роды

  • Реабилитация на дому (только для медицинского лечения)

  • Костыли

  • Докторские Сборы

  • Стоматологические процедуры (включая рентген, зубные протезы, пломбы, челюстно-лицевая хирургия)

  • Дерматолог

  • Диагностические услуги

  • Присмотр инвалида

  • Наркозависимая терапия

  • Повышение фертильности (в том числе экстракорпоральное оплодотворение)

  • Собака-поводырь

  • Гинеколог

  • Слуховые аппараты и батарейки

  • Больничные счета

  • Ежемесячная плата за страхование

  • Лабораторные сборы

  • Расходы на лактацию

  • Проживание (вдали от дома для амбулаторного лечения)

  • Дом престарелых

  • Службы по уходу

  • Акушер

  • Комплект “Тест на беременность”

  • Ортопед

  • Лекарства и медикаменты (без рецепта, т.е. не предписаны врачом)

  • Дородовой ухода и лечение послеродовых заболеваний

  • Психиатр

  • Психолог

  • Программы по прекращению курения

  • Специальное образование

  • Репетиторство

  • Хирургия

  • Телефон или телевизионное оборудование для оказания помощи глухим или лицам с ослабленным зрением

  • Терапия или консультирование

  • Медицинские транспортные расходы

  • Трансплантация, вакцины

  • Вазэктомия

  • Окулист (в том числе очки, контактные линзы)

  • Программы потери веса

  • Заболевания, диагностируемые врачом такие, как ожирение

  • Гипертония

  • Болезни сердца

  • Инвалидное кресло

  • Рентгенотерапия

  1. Не застрахованные инвестиционные счета FDIC, могут потерять ценность, залог, иное обязательство, или поручительство банка.

Инвестиционные потери подлежат замене годовых пределов вклада HSА.

  1. Средства HSA, внесенные сверх этих пределов, подлежат штрафу и налогообложению, если избыток и прибыль не изымается до истечения срока, а также любые изменения для подачи федеральных налоговых деклараций. Владельцам счетов следует проконсультироваться с квалифицированным консультантом по налоговым вопросам в связи с образовавшейся сверхлимитной суммой. Внутренняя налоговая служба требует от банка HSA сообщать об изъя